北京盛鑫鸿利企业管理有限公司某公司资产盘点制度及管理办法

章 总 则

为了加强公司资产管理，规范资产盘点工作流程，明确各部门及相关人员的责任与义务，提高资产使用效率，防止资产流失，依据相关法律法规及公司章程，结合企业实际情况，特制定本资产盘点制度及管理办法。

条: 本办法适用于公司及其下属单位的所有固定资产、存货资产、无形资产等各类资产的管理与清查工作。

第二条: 资产盘点应当坚持全面性、真实性和及时性的原则，确保账实相符，信息准确。

第三条: 公司成立资产清查领导小组，由总经理担任组长，分管财务、运营的副总经理任副组长，成员包括财务部、审计部、行政部及各业务部门负责人，负责组织、协调和监督资产盘点工作。

某公司资产盘点制度及管理办法 图1

职责分工

第四条: 各部门主要负责人对本部门的资产管理负有直接责任，应当积极配合资产清查工作组开展工作，及时提供相关资料并核对盘点结果。

第五条: 财务部负责制定具体的盘点方案，组织各业务部门进行详细清点，并与账务记录进行核对，确保数据一致。

第六条: 审计部负责监督盘点过程，核实盘点结果的真实性和准确性，对于发现的问题应当及时向公司高层汇报。

第七条: 行政部分管资产实物的清点工作，具体包括组织人员、分配任务及记录盘点结果等事项。

盘 点 管 理

节 盘点准备

第八条: 资产清查工作组应当提前制定详细的盘点计划，明确盘点范围、时间安排、人员分工及相关要求。

第九条: 各部门应在盘点开始前对本部门的资产进行初步整理，确保资产清单与实际库存相符，并准备好相关资料以备检查。

盘点实施

第十条: 资产实物清点应当由两人以上共同完成，防止遗漏或错误。对于贵重物品应当采取特别保护措施。

第十一条: 盘点过程中发现的资产差异应当及时记录，并分析原因，形成书面报告提交至财务部和审计部。

数据核对

第十二条: 财务部门应当将盘点结果与账面数据进行详细核对，编制《资产清查结果对比表》，并由双方签字确认。

第十三条: 如发现账实不符的情况，应当查明原因，及时调整会计记录，并追究相关人员责任。

盘点报告

第十四条: 资产清查结束后，审计部应当汇总各业务部门的盘点结果及问题分析，形成最终的《资产盘点工作报告》。

某公司资产盘点制度及管理办法 图2

第十五条: 该报告应包括但不限于以下

（一）本次盘点的总体情况；

（二）账实相符的具体表现；

（三）存在的主要问题及其原因分析；

（四）下一步改进措施建议。

监督检查与责任追究

第十六条: 公司审计部负责对各业务部门的资产盘点工作进行全程监督，并不定期开展突击检查，确保盘点工作的合规性。

第十七条: 对于在资产清查过程中发现的问题，公司将根据《员工奖惩制度》的相关规定予以严肃处理：

（一）轻微差错或失误，导致账实差异但未造成重大损失的，对相关责任人给予批评教育及经济处罚；

（二）因疏忽大意、玩忽职守导致严重资产流失的，追究部门负责人及相关人员的责任，并处以相应的行政处分和经济赔偿。

附 则

第十八条: 本办法自发布之日起施行，公司原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

第十九条: 本办法解释权归公司财务部所有。

备注: 本文仅为示例性内容，具体制度应结合企业的实际情况进行调整和完善。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）